Exención fiscal por reinversión en rentas vitalicias aseguradas

fiscalidad de las rentas vitalicias no cualificadas

Distribuciones cualificadas por coronavirus. La legislación reciente contiene normas especiales que prevén retiros, reembolsos y préstamos con ventajas fiscales para determinadas personas que se vieron afectadas por el virus SARS-CoV-2 o la enfermedad del coronavirus 2019 (denominados colectivamente en esta publicación como coronavirus) en 2020. Véase Distribuciones relacionadas con el coronavirus , más adelante.

Desgravaciones fiscales por catástrofes. La legislación reciente contiene normas especiales que proporcionan retiros, reembolsos y préstamos favorecidos por los impuestos de ciertos planes de jubilación para los contribuyentes que sufrieron pérdidas económicas como resultado de ciertos desastres importantes que ocurrieron en 2020 (que no son distribuciones relacionadas con el coronavirus). Para obtener información sobre estas normas especiales, consulte más adelante la sección Ayuda cualificada en caso de catástrofe.

Distribución calificada por nacimiento o adopción. A partir de los ejercicios fiscales posteriores a 2019, puede tomar una distribución de un plan de jubilación elegible, que no sea un plan de beneficios definidos, sin que esté sujeta al impuesto adicional del 10% por distribuciones anticipadas si esa distribución es para un nacimiento o adopción calificados. Para obtener más información, consulte las distribuciones por nacimiento o adopción cualificados en Excepciones, más adelante.

ejemplo de renta vitalicia variable

Los planes de pensiones también se conocen como planes de jubilación. En ellos, usted puede invertir una parte de sus ingresos en los planes designados. El objetivo principal de un plan de pensiones es tener unos ingresos regulares después de la jubilación. Dada la creciente inflación, invertir en estos planes se ha convertido en algo necesario. Por lo tanto, aunque tenga unos ahorros considerables en su cuenta bancaria, puede necesitar un plan de pensiones.

Los ahorros generalmente se gastan en cubrir las necesidades contingentes. Por ello, invertir en un plan de pensiones le servirá de apoyo cuando todas las demás fuentes de ingresos dejen de existir. En India, los planes de pensiones tienen dos fases: la de acumulación y la de adquisición de derechos. En la primera, los inversores pagan primas anuales hasta que alcanzan la edad de jubilación. A continuación, al alcanzar la edad de jubilación, comienza la segunda etapa, también conocida como etapa de adquisición de derechos. En esta etapa del plan de pensiones, el jubilado empezará a recibir anualidades hasta su muerte o la de su representante.

Las aportaciones de hasta 1,5 lakh realizadas a un plan de pensiones en virtud de la sección 80CCC proporcionan deducciones fiscales. Esto incluye la cantidad gastada en la compra de un nuevo plan de pensiones o en la renovación de uno existente de naturaleza similar. Tanto los residentes como los no residentes pueden solicitar deducciones fiscales en virtud de esta sección. Sin embargo, las familias hindúes indivisas (HUF) no pueden solicitar estas deducciones en virtud de esta sección. Sin embargo, los retiros no están exentos de impuestos. Sólo un tercio del corpus recibido por el jubilado (poco después de alcanzar la edad de jubilación) a través del plan de pensiones está libre de impuestos. El resto del dinero se paga como una renta vitalicia y está sujeto a impuestos. Depende del tipo de impuesto sobre la renta del jubilado.

norma general del irs para pensiones y rentas vitalicias

Una renta vitalicia variable es un contrato entre usted y una compañía de seguros. Sirve como una cuenta de inversión que puede crecer con impuestos diferidos e incluye ciertas características de seguro, como la capacidad de convertir su cuenta en un flujo de pagos periódicos. Usted adquiere un contrato de renta vitalicia variable realizando un único pago de compra o una serie de pagos de compra.

Una anualidad variable ofrece una serie de opciones de inversión. El valor de su contrato variará en función del rendimiento de las opciones de inversión que elija. Las opciones de inversión de una anualidad variable suelen ser fondos de inversión que invierten en acciones, bonos, instrumentos del mercado monetario o alguna combinación de los tres.

Cada anualidad variable es única. La mayoría incluye características que las diferencian de otros productos de seguros y opciones de inversión. Tenga en cuenta que pagará más por las características que ofrecen las anualidades variables.

En primer lugar, las anualidades variables tienen características de seguro. Por ejemplo, si usted fallece antes de que la compañía de seguros comience a pagarle los ingresos, muchos contratos garantizan que su beneficiario recibirá al menos una cantidad determinada. Por lo general, se trata de un importe mínimo de sus pagos de compra. También puede ofrecer características de seguro adicionales, como la promesa de un determinado valor de la cuenta o la posibilidad de realizar retiros hasta una determinada cantidad cada año durante el resto de su vida.

pensiones y rentas vitalicias en la declaración de la renta

Si busca asegurar su futuro financiero más allá de sus años de trabajo, tiene muchas opciones para ahorrar e invertir su dinero. Pero cuando se trata de planificar a largo plazo, ciertas inversiones le permiten ahorrar con impuestos diferidos.

Combine el aplazamiento de impuestos con el potencial de crecimiento a largo plazo inherente a las inversiones en acciones y bonos y tendrá una alternativa que puede ayudarle a crear los activos de jubilación que necesitará: una renta vitalicia variable.

1Los contratos calificados por los impuestos, como las cuentas individuales de jubilación (IRA), los planes 401(k) y otros, tienen impuestos diferidos, independientemente de que se financien con una renta vitalicia. Sin embargo, las rentas vitalicias ofrecen otras características y beneficios, entre los que se incluyen una prestación por fallecimiento garantizada (basada en la capacidad de pago de reclamaciones del emisor) y opciones de ingresos, por las que se cobra un riesgo de mortalidad y gastos.

Una renta vitalicia variable es un contrato entre usted -el titular de la renta- y una compañía de seguros de vida. A cambio de su pago, la compañía de seguros se compromete a proporcionarle un flujo regular de ingresos o un pago único en un momento futuro, generalmente cuando se jubile.

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