Base de datos de titularidad real

Grupo de liderazgo de propietarios efectivos

Sección 11Información sobre el beneficiario efectivo: su nombre, dirección de residencia habitual, nacionalidad, fecha de nacimiento, dirección de servicio, fecha de adquisición de la participación en la empresa y naturaleza de la participación.

(ii) la prevención, la detección, la investigación o la iniciación de procedimientos por conductas para las que se prevén sanciones distintas de las penales (incluidas las civiles y reglamentarias) en virtud de la legislación de la isla o de cualquier país fuera de la isla.

Se comprueba que todos los formularios legales cumplen con las leyes y, si se aceptan, se escanean electrónicamente y la imagen se indexa y almacena en un servidor seguro dentro de GTS. El registro en papel se almacena en una unidad segura mantenida por el DFE.

Sólo los funcionarios designados del Registro Mercantil tienen acceso a los datos del BO. El acceso está controlado por el directorio activo. El acceso requiere la autoridad del director, adjunto o gerente del Registro Mercantil.

**La información puede conservarse si se considera necesaria para el cumplimiento de una función pública y/o la prevención de delitos de blanqueo de dinero o fraude. Los datos también pueden conservarse con fines de investigación histórica y estadística.

Búsqueda abierta de propietarios

Ante la financiación del terrorismo y el tráfico de drogas, el blanqueo de capitales se está convirtiendo en una preocupación creciente para las instituciones financieras de todo el mundo. Estas actividades están obligando a los bancos e instituciones financieras (IF) a tomarse en serio el cumplimiento de la Propiedad Beneficiaria Final (UBO).

Sin embargo, en la evaluación de la Mutua de los Emiratos Árabes Unidos se descubrió que existen múltiples definiciones de UBO en todo el país. Existen diferentes zonas francas en el país. Se aplican leyes comerciales distintas a la Autoridad de Desarrollo de Dubai, el DIFC, la JAFZA y la Zona Franca del Aeropuerto Internacional de Dubai.

El último en sumarse al carro para controlar el mal uso de la UBO es la India. En 2018, el Ministerio de Asuntos Empresariales notificó las Reglas de Propiedad Beneficiosa Significativa en 2018. Para determinar las personas físicas que tienen el control «final» de las empresas, las Reglas SBO han prescrito atravesar el velo de los accionistas no individuales. El término «participación efectiva» se ha definido ahora en el artículo 89 de la Ley.

Registro abierto de la propiedad

Sección 3 (interpretación) modificada – las definiciones de ‘Autoridad’ y ‘Departamento’ se sustituyen por ‘la Autoridad’ y ‘el Departamento’ respectivamente. Y se inserta un nuevo subpárrafo para disponer «la divulgación de datos estadísticos relativos a la información sobre la propiedad efectiva y la base de datos a un Departamento de la Junta Estatutaria».

Sección 7 (notificación del nombramiento del funcionario designado) modificada – El plazo para notificar al Departamento cualquier cambio en el funcionario designado o en los detalles del funcionario designado se cambia de «un mes» a «tan pronto como sea razonablemente factible, pero en cualquier caso en un plazo de 21 días».

Se modifica la sección 15 (presentación obligatoria de la información sobre la titularidad efectiva registrable al Departamento) – 15(4)(c) se sustituye «tan pronto como sea posible» por «tan pronto como sea razonablemente factible» y en el subpárrafo (c)(ii) se sustituye «en el plazo de un mes» por «en el plazo de 21 días».

Se inserta una nueva sección 26A (Obligación de notificar errores en el Departamento): una persona especificada en la sección 26(2)(d) o (e) que accede a la base de datos debe notificar al Departamento en el plazo de una semana si la persona sabe o sospecha que cualquier entrada en la base de datos es materialmente incorrecta. La persona que, sin una excusa razonable, no cumpla lo dispuesto en el apartado 1 del artículo 26A comete un delito.

Transparencia de la propiedad efectiva

Un beneficiario efectivo es un individuo que llega a disfrutar de los beneficios de la propiedad aunque el título de algún tipo de propiedad esté a nombre de otro individuo. También se refiere a cualquier individuo o grupo de individuos que tienen el poder de votar o controlar las decisiones de transacción, ya sea directa o indirectamente, con respecto a un valor específico, como las acciones pertenecientes a una empresa.

El principio de propiedad efectiva de las acciones tiene su origen en la Sección 90 de la Ley de Sociedades de 2013. La sección 90 pretende que una o más personas cualificadas puedan ser designadas por el Gobierno Central para investigar e informar sobre la titularidad efectiva con respecto a cualquier acción o clase de acciones.

Las Companies (Significant Beneficial Owner) Rules 2018 («las Reglas SBO») notificadas, por el Ministerio de Asuntos Corporativos («MCA») el 13 de junio de 2018, que las empresas con dicha propiedad deben declarar su propiedad beneficiosa hasta el 13 de septiembre de 2018. Las Reglas SBO tienen como objetivo definir el único beneficiario efectivo de las acciones en una variedad de estructuras corporativas.

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