Titularidad real blanqueo capitales

Autoridad federal de supervisión financierainstitución federal

Los términos «posee o controla en última instancia» y «control efectivo en última instancia» se refieren a situaciones en las que la propiedad/control se ejerce a través de una cadena de propiedad o por medios de control distintos del control directo. Las recomendaciones del GAFI están reconocidas como la norma mundial contra el blanqueo de capitales (AML) y la financiación del terrorismo (CFT)[4].

Según Trulioo, con sede en Vancouver (Columbia Británica), el proceso de identificación de los beneficiarios finales incluye la adquisición y verificación de la «información exacta de la empresa en cuanto al número de registro, el nombre de la empresa, la dirección, la situación y el personal directivo clave»; el análisis de la «estructura y los porcentajes de propiedad», la «determinación de las «entidades o personas físicas que tienen una participación en la propiedad, ya sea mediante la propiedad directa o a través de otra parte»; la identificación de los beneficiarios finales y calcular la «participación total en la propiedad, o el control de la gestión, de cualquier persona física y determinar si cruza el umbral para la notificación de la UBO» y «realizar comprobaciones AML (antiblanqueo de dinero)/KYC (conozca a su cliente) para todas las personas que se determine que son una UBO». [5]

Beneficiario final

Consulte el párrafo 2.4 (a) de la Circular General DBOD.AML.BC. No.11/14.01.001/2012-13 de fecha 02 de julio de 2012 sobre las normas de Conozca a su Cliente (KYC) / Normas contra el Lavado de Dinero (AML) / Lucha contra la Financiación del Terrorismo (CFT) / Obligación de los bancos bajo PMLA, 2002.

2. La Regla 9(1A) de las Normas de Prevención del Blanqueo de Capitales, 2005, exige que toda empresa bancaria, e institución financiera, según el caso, identifique al beneficiario efectivo y tome todas las medidas razonables para verificar su identidad. El término «beneficiario efectivo» se ha definido como la persona física que en última instancia posee o controla a un cliente y/o la persona en cuyo nombre se realiza la transacción, e incluye a la persona que ejerce el control efectivo final sobre una persona jurídica. Desde entonces, el Gobierno de la India ha examinado la cuestión y ha especificado el procedimiento para la determinación de la propiedad beneficiaria. El procedimiento aconsejado por el Gobierno de la India es el siguiente:

A. Cuando el cliente es una persona que no es un individuo o un fideicomiso, la empresa bancaria y la institución financiera, según sea el caso, deberá identificar a los beneficiarios reales del cliente y tomar medidas razonables para verificar la identidad de dichas personas, a través de la siguiente información:

Wikipedia

La Unión Europea (UE) ha legislado una serie de Directivas contra el blanqueo de capitales («Directivas AML»), también conocidas como Directivas contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Las Directivas más recientes que son relevantes para este Registro son:

No. Los CFV están obligados a mantener su propio registro interno de Titularidad Beneficiaria, tal como lo exige el Reglamento 15 de la S.I. 110 de 2019. Esto es independiente del requisito de que también deben presentar la misma información de Titularidad Beneficiaria en el Registro Central de Titularidad Beneficiaria para CFV.

CFV debe mantener los detalles de su Titularidad Beneficiaria actualizados en todo momento. Cualquier cambio en los detalles de Titularidad Beneficiaria debe actualizarse en este Registro dentro de los 14 días siguientes a que se produzca el cambio, según la Regulación 10 (S.I. 110 de 2019).

La Regulación 24(9) del S.I. No 110 de 2019 establece que el registro interno de propietarios efectivos del CFV debe estar disponible para su inspección por cualquier miembro de la Garda Síochána, los Comisionados de Ingresos, una autoridad competente o la Oficina de Activos Criminales.

Fatf

Los delincuentes se aprovechan de esta falta de acceso a la información sobre la propiedad efectiva. Al crear uno o más vehículos corporativos, pueden ocultar su identidad, el verdadero propósito de la cuenta y el origen o uso de los fondos o bienes asociados al vehículo corporativo.

Si bien los requisitos de transparencia y propiedad efectiva de las Recomendaciones del GAFI tienen por objeto luchar contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, también apoyan los esfuerzos para prevenir otros delitos graves, como los delitos fiscales y la corrupción. El papel de liderazgo del GAFI en el establecimiento de normas sobre la propiedad efectiva se vio reflejado en las medidas adoptadas por los líderes mundiales, como el compromiso de los líderes del G20 de aplicar las normas del GAFI sobre la propiedad efectiva.

Los anteriores ciclos de evaluación mutua mostraron que la aplicación de los requisitos del GAFI en materia de transparencia y titularidad real resultaba difícil para una serie de países. Por lo tanto, el GAFI ha desarrollado esta guía, con la aportación de expertos del sector privado y de la corrupción, para ayudar a los responsables políticos y a los profesionales de las autoridades nacionales a identificar, diseñar y aplicar las medidas adecuadas para evitar el uso indebido de vehículos corporativos.

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