Como tributan los planes de pensiones al cobrarlos

cómo evitar el pago de impuestos sobre su pensión

Los empleadores de la mayoría de los planes de pensiones deben retener obligatoriamente el 20% de la suma global de su distribución de jubilación cuando usted deja la empresa. Sin embargo, puede evitar este impacto fiscal si realiza una transferencia directa de esos fondos a una cuenta de transferencia IRA o a otro plan cualificado similar. Si no reinvierte la totalidad del importe de la distribución de la suma global, podría tener que pagar impuestos innecesarios sobre la totalidad o una parte de su pago de jubilación.

El 20% retenido de su distribución de la suma global de jubilación es un pago anticipado del impuesto federal sobre la renta, similar a los impuestos federales sobre la renta retenidos de su cheque de pago. El gobierno federal lo retiene como un crédito para su responsabilidad fiscal del año en que se efectuó el pago. Puede utilizar ese pago anticipado para reducir su responsabilidad fiscal cuando presente su declaración de impuestos al año siguiente, normalmente antes del 15 de abril. O bien, si pagó en exceso sus impuestos federales, tendrá derecho a la devolución del exceso de impuestos retenidos.

Para evitar por completo el impacto fiscal de la distribución de la suma global de la jubilación, es aconsejable que se ponga en contacto con su representante de inversiones, su banquero o el administrador de la jubilación de su nueva empresa antes de aceptar recibir la distribución de la pensión. Establezca una cuenta IRA de reinversión con su agente de inversiones o banquero. Mi empresa ha abierto cuentas de reinversión para varios particulares. A continuación, indique al administrador de pensiones de la empresa que deja o ha dejado que transfiera su distribución de la suma global directamente a su nueva cuenta IRA de reinversión o plan cualificado.

¿están exentos de impuestos los fondos de pensiones?

Para fomentar (o al menos no desalentar) el ahorro para la jubilación, la política fiscal suele conceder un tratamiento favorable a las aportaciones, los ingresos de las inversiones y/o las prestaciones relacionadas con los ingresos acumulados para la jubilación.

Las pensiones privadas reciben un tratamiento fiscal favorable en Estados Unidos y en la mayoría de los países. En Estados Unidos, la contribución de la empresa al plan de pensiones es deducible en el cálculo del impuesto sobre la renta de las personas físicas, y los beneficios de la inversión de los activos del plan no se gravan. El empleado tributa una vez: la obligación de pagar el impuesto sobre la renta se aplaza hasta que el empleado recibe una distribución del plan. Por el contrario, en el caso del ahorro mediante el pago de salarios, el empleado tributa dos veces: cuando recibe el salario y cuando recibe los beneficios de la inversión sobre el ahorro posterior.

Los requisitos del código tributario de EE.UU. para obtener un tratamiento fiscal favorable se utilizan para regular los planes de pensiones. Para que un plan pueda ser calificado fiscalmente, debe cumplir unas normas mínimas de participación, adquisición de derechos y no discriminación de los trabajadores peor pagados (McGill y Grubbs 1989). En el caso de los planes que no cumplen estas normas, la contribución del empleador debe incluirse en la renta imponible del empleado para que sea deducible para el empleador.

normas sobre pensiones de pequeños botes en 2020

Los empleadores de la mayoría de los planes de pensiones deben retener obligatoriamente el 20% de su distribución de la suma global de jubilación cuando usted deja su empresa. Sin embargo, puede evitar este impacto fiscal si realiza una transferencia directa de esos fondos a una cuenta de transferencia IRA o a otro plan cualificado similar. Si no reinvierte la totalidad del importe de la distribución de la suma global, podría tener que pagar impuestos innecesarios sobre la totalidad o una parte de su pago de jubilación.

El 20% retenido de su distribución de la suma global de jubilación es un pago anticipado del impuesto federal sobre la renta, similar a los impuestos federales sobre la renta retenidos de su cheque de pago. El gobierno federal lo retiene como un crédito para su responsabilidad fiscal del año en que se efectuó el pago. Puede utilizar ese pago anticipado para reducir su responsabilidad fiscal cuando presente su declaración de impuestos al año siguiente, normalmente antes del 15 de abril. O bien, si pagó en exceso sus impuestos federales, tendrá derecho a la devolución del exceso de impuestos retenidos.

Para evitar por completo el impacto fiscal de la distribución de la suma global de la jubilación, es aconsejable que se ponga en contacto con su representante de inversiones, su banquero o el administrador de la jubilación de su nueva empresa antes de aceptar recibir la distribución de la pensión. Establezca una cuenta IRA de reinversión con su agente de inversiones o banquero. Mi empresa ha abierto cuentas de reinversión para varios particulares. A continuación, indique al administrador de pensiones de la empresa que deja o ha dejado que transfiera su distribución de la suma global directamente a su nueva cuenta IRA de reinversión o plan cualificado.

normas fiscales para el pago de la pensión a tanto alzado

El importe restante se gravará como renta en el año en que se tome. Se puede tomar como una reducción de impuestos o el fondo se puede utilizar para comprar una renta vitalicia. Esta es una opción muy popular y es una buena forma de disponer del dinero que necesite. Sin embargo, el dinero que retire ya no se beneficiará del crecimiento de la inversión y de los ingresos libres de impuestos.

Si retira su pensión de una sola vez, debe considerar si le queda suficiente dinero para proporcionarle una renta a medida que envejece. Sin embargo, si necesita el dinero en efectivo y tiene ingresos de jubilación de otras fuentes, esto puede funcionar para usted.

En este ejemplo, usted accede al 40% de su fondo de pensiones y retira el 25% de la cantidad a la que ha accedido (el 10% de la pensión total). Se crea un fondo de reducción de la pensión del que puede obtener una renta imponible en cualquier momento.

En este caso, el 25% de la cantidad que retira está libre de impuestos y el 75% restante está sujeto al impuesto sobre la renta. Si retira una suma global de la pensión y deja el resto de su SIPP en el fondo, seguirá teniendo dinero libre de impuestos que podrá utilizar en el futuro. Esto le permitirá repartir el beneficio libre de impuestos en varios pagos.

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