Como tributan los rescates de planes de pensiones

Tipos de fondos de pensiones

Distribuciones cualificadas por coronavirus. La legislación reciente contiene normas especiales que prevén retiros, reembolsos y préstamos con ventajas fiscales para determinadas personas que se vieron afectadas por el virus SARS-CoV-2 o la enfermedad del coronavirus 2019 (denominados colectivamente en esta publicación como coronavirus) en 2020. Véase Distribuciones relacionadas con el coronavirus , más adelante.

Desgravaciones fiscales por catástrofes. La legislación reciente contiene normas especiales que proporcionan retiros, reembolsos y préstamos favorecidos por los impuestos de ciertos planes de jubilación para los contribuyentes que sufrieron pérdidas económicas como resultado de ciertos desastres importantes que ocurrieron en 2020 (que no son distribuciones relacionadas con el coronavirus). Para obtener información sobre estas normas especiales, consulte más adelante la sección Ayuda cualificada en caso de catástrofe.

Distribución calificada por nacimiento o adopción. A partir de los ejercicios fiscales posteriores a 2019, puede tomar una distribución de un plan de jubilación elegible, que no sea un plan de beneficios definidos, sin que esté sujeta al impuesto adicional del 10% por distribuciones anticipadas si esa distribución es para un nacimiento o adopción calificados. Para obtener más información, consulte las distribuciones por nacimiento o adopción cualificados en Excepciones, más adelante.

Los mejores planes de pensiones de la administración

Aquí abordamos las respuestas a muchas preguntas que recibimos de los partícipes sobre sus cuentas del Plan. Si necesita más información o quiere hablar directamente con nosotros sobre su cuenta, no dude en ponerse en contacto con nosotros.

El Plan se creó únicamente para los empleados públicos del Estado de Nueva York. El Plan ofrece a los empleados públicos un plan adicional de ahorro para la jubilación con una variedad de opciones de inversión, programas educativos de inversión y servicios relacionados para ayudar a los empleados públicos estatales y locales a alcanzar sus objetivos de ahorro para la jubilación.

La gente vive más tiempo y con más salud y disfruta de más tiempo de jubilación. Al estar jubilados durante más tiempo y teniendo en cuenta que la inflación hace que las cosas cuesten más cada año, es posible que una pensión y la Seguridad Social no sean suficientes para que a usted y a su cónyuge les duren 20 años o más. El Plan es una forma voluntaria y adicional de ahorrar para la jubilación.

La cantidad que aporta antes de impuestos a su cuenta no está sujeta a los impuestos federales o del Estado de Nueva York vigentes. Sus aportaciones y cualquier ganancia tienen la posibilidad de crecer con impuestos diferidos hasta que retire su dinero, generalmente en la jubilación. En ese momento, sus retiros serán gravados como ingresos ordinarios, cuando incluso puede estar en un tramo impositivo más bajo.

Inversión del fondo de pensiones

No existe una periodicidad establecida para las aportaciones a una cuenta individual de pensiones. Es una decisión propia del afiliado. Sin embargo, para una mejor planificación, se recomienda encarecidamente que el afiliado contribuya a su cuenta individual de pensiones de forma sistemática.

Una vez realizadas las aportaciones a una cuenta individual de pensiones, este importe, tras el cobro de la comisión inicial, se abona en la cuenta individual de pensiones. El importe neto se utiliza entonces para comprar participaciones de diferentes subfondos del fondo de pensiones según el esquema de asignación seleccionado por el partícipe. Estos subfondos invierten en renta variable, deuda e instrumentos del mercado monetario y obtienen rendimientos en forma de dividendos, intereses y ganancias de capital. Al realizar nuevas aportaciones, los activos del partícipe aumentan en función de los resultados de la inversión del fondo de pensiones.

Un extracto de cuenta es un informe relativo a una cuenta individual de pensiones. El gestor del fondo de pensiones envía el extracto al partícipe, de forma gratuita, en los 30 días siguientes al cierre del 30 de junio y del 31 de diciembre de cada año. El extracto de cuenta contiene información como las cantidades recibidas o retiradas y los impuestos deducidos, el número de participaciones asignadas y mantenidas, la valoración actual de las participaciones, etc.

¿los fondos de pensiones tributan por los dividendos?

Los planes de pensiones también se conocen como planes de jubilación. En ellos, usted puede invertir una parte de sus ingresos en los planes designados. El objetivo principal de un plan de pensiones es tener unos ingresos regulares después de la jubilación. Dada la creciente inflación, invertir en estos planes se ha convertido en algo necesario. Por lo tanto, aunque tenga unos ahorros considerables en su cuenta bancaria, puede necesitar un plan de pensiones.

Los ahorros generalmente se gastan en cubrir las necesidades contingentes. Por ello, invertir en un plan de pensiones le servirá de apoyo cuando todas las demás fuentes de ingresos dejen de existir. En India, los planes de pensiones tienen dos fases: la de acumulación y la de adquisición de derechos. En la primera, los inversores pagan primas anuales hasta que alcanzan la edad de jubilación. A continuación, al alcanzar la edad de jubilación, comienza la segunda etapa, también conocida como etapa de adquisición de derechos. En esta etapa del plan de pensiones, el jubilado empezará a recibir anualidades hasta su muerte o la de su representante.

Las aportaciones de hasta 1,5 lakh realizadas a un plan de pensiones en virtud de la sección 80CCC proporcionan deducciones fiscales. Esto incluye la cantidad gastada en la compra de un nuevo plan de pensiones o en la renovación de uno existente de naturaleza similar. Tanto los residentes como los no residentes pueden solicitar deducciones fiscales en virtud de esta sección. Sin embargo, las familias hindúes indivisas (HUF) no pueden solicitar estas deducciones en virtud de esta sección. Sin embargo, los retiros no están exentos de impuestos. Sólo un tercio del corpus recibido por el jubilado (poco después de alcanzar la edad de jubilación) a través del plan de pensiones está libre de impuestos. El resto del dinero se paga como una renta vitalicia y está sujeto a impuestos. Depende del tipo de impuesto sobre la renta del jubilado.

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