¿Qué es el Acta de Titularidad Real Ley 10/2010?
Contenidos 👇
La Acta de Titularidad Real, también conocida como Ley 10/2010, es una normativa que se aprobó en España para combatir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Esta ley establece la obligación para las e,mpresas y profesionales que participan en transacciones económicas, de identificar a los titulares reales detrás de las sociedades.
El objetivo principal de esta ley es garantizar una mayor transparencia en los negocios y evitar que se utilicen estructuras opacas para ocultar la verdadera propiedad de las empresas o patrimonios. La información obtenida a través del Acta de Titularidad Real permite conocer quiénes son los verdaderos dueños o beneficiarios finales de una empresa o bienes inmuebles.
¿Quiénes están obligados a cumplir con esta ley?
Todas aquellas personas físicas o jurídicas que ejerzan actividades económicas en España, incluyendo profesionales como abogados, notarios, auditores, contables y asesores fiscales, entre otros, están sujetos al cumplimiento de la Ley 10/2010.
Además, todas las empresas españolas tienen la obligación legal de llevar un registro actualizado con la información relativa a sus titulares reales. Este registro debe estar disponible en todo momento para ser consultado por las autoridades competentes cuando así lo requieran.
¿Cómo se identifican los titulares reales?
La Ley 10/2010 establece que los titulares reales son aquellas personas físicas que poseen más del 25% del capital social de la empresa o controlan la gestión de la, misma. También se consideran titulares reales aquellos que tienen una participación significativa en la empresa, ya sea a través de derechos políticos o económicos.
Para identificar a los titulares reales, las empresas y profesionales deben llevar a cabo un proceso de diligencia debida. Este proceso implica obtener información sobre los clientes y realizar una evaluación de riesgos para determinar si existe alguna sospecha de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo.
Una vez obtenida esta información, es necesario verificar la identidad y el domicilio de los titulares reales, así como su relación con la empresa. Esta información debe ser recopilada en un documento conocido como Acta de Titularidad Real.
¿Qué información debe incluir el Acta de Titularidad Real?
El Acta de Titularidad Real debe contener toda la información relevante sobre los titulares reales identificados por la empresa o profesional. Esta información incluye:
- Nombre completo
- Nacionalidad
- Domicilio
- Número de identificación fiscal
- Porcentaje del capital social
- Tipo y número de acciones o participaciones
- Datos relativos a su poder decisorio en la entidad (si lo hubiera)
¿Cuál es el plaz,o para presentar el Acta?
Las empresas y profesionales deben tener el registro de sus titulares reales actualizado en todo momento. Además, cuando se produzcan cambios en la titularidad real, deberán actualizar el registro en un plazo máximo de 15 días hábiles.
Es importante tener en cuenta que el incumplimiento de las obligaciones establecidas en la Ley 10/2010 puede ser sancionado con multas económicas y otras medidas coercitivas por parte de las autoridades competentes.
Conclusión
La Ley 10/2010 es una normativa muy importante para garantizar la transparencia y luchar contra el blanqueo de capitales y financiación del terrorismo. Las empresas y profesionales que ejercen actividades económicas tienen la obligación legal de identificar a los titulares reales detrás de las sociedades y mantener un registro actualizado con esta información.
Si eres propietario o directivo de una empresa, es importante que te asegures de cumplir con todas las obligaciones establecidas por la Ley 10/2010. De esta manera, podrás evitar posibles sanciones económicas y mejorar la reputación de tu empresa frente a tus clientes y proveedores.
