Como tributan los planes de pensiones al rescatarlos

¿están exentos de impuestos los fondos de pensiones?

Los impuestos se aplican a los ingresos. Sin embargo, en el caso de las personas físicas con responsabilidad fiscal limitada, no todos los ingresos están sujetos a impuestos, sino sólo los que están relacionados con Alemania. Tenga en cuenta que en el pasado no todas las pensiones procedentes de Alemania estaban sujetas a impuestos. Sin embargo, esto ha cambiado.

La base imponible se calcula en función de la pensión bruta anual. La forma de calcularla varía según el tipo de pensión. El tipo de pensión determina si hay que tributar por toda la pensión o sólo por una parte.

En el caso de los pensionistas que residen en el extranjero, sólo algunas pensiones de entre las muchas que existen están sujetas a impuestos en Alemania. La cuantía del impuesto sobre una pensión individual depende en parte del tipo de pensión que sea y del tratamiento fiscal de las cotizaciones a la pensión durante el periodo de ahorro.

En el transcurso de un periodo transitorio que durará hasta 2039, estas prestaciones pasarán a ser objeto de una imposición diferida completa. Esto se aplica a las prestaciones de los proveedores de pensiones tanto nacionales como extranjeros. Las prestaciones imponibles incluyen principalmente todas las prestaciones desembolsadas por los sistemas de pensiones de vejez establecidos. Sin embargo, no se incluyen las prestaciones exentas de impuestos en virtud del artículo 3 de la Ley del Impuesto sobre la Renta. Esto significa que, por ejemplo, las liquidaciones a tanto alzado o los reembolsos de las cotizaciones de las instituciones de seguro de pensiones legales, las cajas de pensiones agrícolas o las instituciones de pensiones para grupos profesionales están exentos de impuestos en virtud del artículo 3 número 3 de la Ley del Impuesto sobre la Renta en determinadas circunstancias.

¿pagan los fondos de pensiones el impuesto sobre las plusvalías?

Tomemos un ejemplo, un fondo de inversión tenía un precio (NAV) de 100 rupias hace un año y el fondo dio un 20% de rendimiento en el último año. Ahora, para la opción de crecimiento, el precio actual del fondo de inversión (NAV) será de 120, por lo que todas las ganancias/pérdidas se reflejan en el precio del fondo. En cambio, en la opción de dividendos, una parte de las 20 rupias de beneficio puede devolverse al inversor en forma de dividendos y el valor liquidativo actual será inferior a 120.

El objetivo de inversión del plan es principalmente generar un corpus para proporcionar una pensión en forma de ingresos periódicos / flujo de caja a los titulares de las participaciones en la medida del valor de reembolso de su participación después de la edad de 58 años, invirtiendo en una combinación de valores que comprenden instrumentos de deuda y del mercado monetario y de renta variable e instrumentos relacionados con la renta variable.

Si se vende después de 3 años desde la fecha de compra, se aplicará el impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo. El tipo impositivo actual es el más bajo de (a) el 10% del beneficio o (b) el 20% del beneficio ajustado después de los beneficios de indexación. Si se vende antes de 3 años desde la fecha de compra, se aplicará el impuesto sobre la plusvalía a corto plazo. Cualquier ganancia se asociará a sus ingresos y se gravará a su tipo impositivo efectivo.

fondo de pensiones para empleados

Los planes de pensiones también se conocen como planes de jubilación. En ellos, usted puede invertir una parte de sus ingresos en los planes designados. El objetivo principal de un plan de pensiones es tener unos ingresos regulares después de la jubilación. Dada la creciente inflación, invertir en estos planes se ha convertido en algo necesario. Por lo tanto, aunque tenga unos ahorros considerables en su cuenta bancaria, puede necesitar un plan de pensiones.

Los ahorros generalmente se gastan en cubrir las necesidades contingentes. Por ello, invertir en un plan de pensiones le servirá de apoyo cuando todas las demás fuentes de ingresos dejen de existir. En India, los planes de pensiones tienen dos fases: la de acumulación y la de adquisición de derechos. En la primera, los inversores pagan primas anuales hasta que alcanzan la edad de jubilación. A continuación, al alcanzar la edad de jubilación, comienza la segunda etapa, también conocida como etapa de adquisición de derechos. En esta etapa del plan de pensiones, el jubilado empezará a recibir anualidades hasta su muerte o la de su representante.

Las aportaciones de hasta 1,5 lakh realizadas a un plan de pensiones en virtud de la sección 80CCC proporcionan deducciones fiscales. Esto incluye la cantidad gastada en la compra de un nuevo plan de pensiones o en la renovación de uno existente de naturaleza similar. Tanto los residentes como los no residentes pueden solicitar deducciones fiscales en virtud de esta sección. Sin embargo, las familias hindúes indivisas (HUF) no pueden solicitar estas deducciones en virtud de esta sección. Sin embargo, los retiros no están exentos de impuestos. Sólo un tercio del corpus recibido por el jubilado (poco después de alcanzar la edad de jubilación) a través del plan de pensiones está libre de impuestos. El resto del dinero se paga como una renta vitalicia y está sujeto a impuestos. Depende del tipo de impuesto sobre la renta del jubilado.

los mejores planes de pensiones del estado

Al llegar a los 55 años, es posible que pueda cobrar toda su pensión en un solo pago si así lo desea. La posibilidad de hacerlo y la forma de hacerlo dependerán del tipo de pensión que tenga. Pero si lo hace, podría acabar con una gran factura fiscal y arriesgarse a quedarse sin dinero en la jubilación. Es importante asesorarse antes de comprometerse.

Si tienes una pensión de aportación definida, habrás acumulado un fondo de dinero que, a partir de los 55 años, podrás utilizar para retirarlo como quieras. Esto incluye la opción de retirar todo el importe en un solo pago.

Si necesita ayuda para saber cómo y cuándo puede acceder a su fondo de pensiones, puede hablar con un especialista de Pension Wise. Pension Wise es un servicio gubernamental que ofrece orientación gratuita e imparcial por teléfono.

Normalmente, una empresa o persona a la que le deba dinero no puede reclamar su pensión si aún no ha empezado a cobrarla. Esto también se aplica a las sentencias de los tribunales de condado y a los acuerdos voluntarios individuales. Sin embargo, una vez que haya retirado dinero de su pensión, es posible que tenga que pagar.

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