Como tributa un plan de ahorro jubilacion

Inversiones con impuestos diferidos para las rentas altas

La Cuenta de Ahorro Libre de Impuestos (TFSA) permite a los canadienses mayores de 18 años aportar hasta 5.500 dólares anuales a una cuenta especial. Los ingresos de la cuenta están libres de impuestos, aunque las aportaciones no son deducibles.

Un Plan Registrado de Ahorro para la Jubilación (RRSP) es un plan de ahorro con impuestos diferidos para la jubilación. Las aportaciones al plan son deducibles de impuestos hasta un importe máximo. El importe acumulado en el plan no está sujeto a impuestos. Los retiros del plan se gravan como ingresos cuando se retiran. Cuando los titulares de un RRSP cumplen 71 años, deben convertir el plan en un RRIF o tributar por la totalidad del importe.

En los últimos años, las TFSA han ido ganando popularidad frente a las RRSP, mucho más antiguas y con impuestos diferidos. Aunque ambas son grandes herramientas para el ahorro y comparten un ADN similar, la única diferencia significativa es que las RRSP tienen impuestos diferidos y las TFSA están libres de impuestos. Por lo tanto, en el momento en que retire dinero o empiece a recibir pagos de su RRSP o RRIF, podría sufrir un impacto fiscal.

Si es usted el tipo de persona que no puede resistir la tentación de asaltar sus ahorros, una TFSA es la mejor opción para usted. Recuerde siempre que un RRSP está protegido contra los impuestos, no está exento de ellos y se considera un ingreso.

Cuentas con ventajas fiscales

Las aportaciones tradicionales a un plan de ahorro para la jubilación tienen impuestos diferidos, lo que significa que no están sujetas al impuesto sobre la renta cuando se deducen de su nómina, pero se gravan cuando se hace una distribución más adelante.

Otra opción es realizar aportaciones Roth después de impuestos al 403(b) SRA y al 457(b) Deferred Compensation Plan. Si aporta dinero después de impuestos a estos planes, las distribuciones cualificadas que realice posteriormente estarán libres de impuestos. Sin embargo, el importe total de la aportación se incluye en su renta bruta, por lo que no se ahorra ningún impuesto durante el año en que se deduce de su nómina.

La opción Roth después de impuestos no aumenta los límites de aportación anual a los planes 403(b) SRA y 457(b). Sólo significa que puede designar una parte o la totalidad de sus aportaciones a estos planes como Roth después de impuestos.

La Universidad de Michigan, a su entera discreción, puede modificar, enmendar o poner fin a los beneficios proporcionados con respecto a cualquier persona que reciba beneficios, incluidos los empleados activos, los jubilados y sus dependientes. Aunque la universidad ha elegido proporcionar estos beneficios este año, ningún individuo tiene un derecho adquirido a cualquiera de los beneficios proporcionados. Nada de lo contenido en estos materiales otorga a ningún individuo el derecho a la continuidad de las prestaciones más allá del momento en que la universidad modifique, enmiende o ponga fin a la prestación. Se considerará que toda persona que solicite o acepte cualquiera de las prestaciones proporcionadas ha aceptado los términos de los programas de prestaciones y el derecho de la universidad a modificarlos, enmendarlos o extinguirlos. Se ha hecho todo lo posible para garantizar la exactitud de la información sobre las prestaciones en este sitio. Sin embargo, si alguna disposición de los planes de beneficios es poco clara o ambigua, la Oficina de Beneficios se reserva el derecho de interpretar el plan y resolver el problema. Si existe alguna incoherencia entre este sitio y los planes o contratos escritos, regirán las disposiciones reales de cada plan de prestaciones.

Tipos de cuentas protegidas fiscalmente

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Un plan registrado de ahorro para la jubilación (RRSP, por sus siglas en inglés) (en francés: régime enregistré d’épargne-retraite, REER), o plan de ahorro para la jubilación (RSP, por sus siglas en inglés), es un tipo de cuenta financiera en Canadá para mantener activos de ahorro e inversión. Los RRSP tienen varias ventajas fiscales en comparación con la inversión fuera de las cuentas con ventajas fiscales. Se introdujeron en 1957 para promover el ahorro para la jubilación de los trabajadores por cuenta ajena y por cuenta propia.

Deben cumplir una serie de restricciones estipuladas en la Ley Canadiense del Impuesto sobre la Renta[1]. Entre los activos aprobados se encuentran las cuentas de ahorro, los certificados de inversión garantizados (GIC), los bonos, los préstamos hipotecarios, los fondos de inversión, los fideicomisos de ingresos, las acciones de empresas, los fondos cotizados en bolsa, las divisas y los fondos patrocinados por los trabajadores. Las normas determinan las aportaciones máximas, el calendario de las mismas, los activos permitidos y la eventual conversión en un fondo registrado de ingresos para la jubilación (RRIF) a los 71 años[2].

Certificado de depósito

Cuando planifique unos ingresos para la jubilación que no pueda superar, no debe olvidarse de los impuestos. La cantidad de impuestos que deberá pagar durante sus años de jubilación dependerá de una combinación de cómo se generen sus ingresos de jubilación y del importe en dólares de su flujo de ingresos de jubilación. Lamentablemente, muchas personas prejubiladas se olvidan de los impuestos cuando estudian una proyección de sus prestaciones de la Seguridad Social o de la cantidad de ingresos que sus 401(k) pueden generar en algún momento en el futuro.

En un mundo perfecto, usted podría tener los mismos ingresos, o más, después de impuestos en la jubilación. Algunas personas que están leyendo esto se jubilarán con más ingresos potenciales en la jubilación. Por otro lado, muchos estadounidenses están atrasados en el ahorro para la jubilación y probablemente tendrán problemas para hacer durar su dinero o mantener su nivel de vida a medida que envejecen en la jubilación.

Algunas de las cuentas de jubilación antes de impuestos más comunes son los planes 401(k), IRA tradicional, 403(b) y 457. Los ahorradores para la jubilación generalmente se benefician de una deducción fiscal cuando realizan aportaciones a estos planes y deberán pagar impuestos cuando retiren dinero de estas cuentas de jubilación antes de impuestos.

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