Como tributa un plan de pensiones heredado

¿qué pasa con la pensión de mi trabajo cuando muera?

Los cónyuges supervivientes y los hijos a cargo pueden tener derecho a recibir prestaciones por fallecimiento de la pensión de un ser querido, pero muchos beneficiarios se preguntan sobre las consecuencias fiscales de estos pagos. En este artículo, aprenderá qué es una prestación por fallecimiento y si los beneficiarios deben pagar impuestos por los pagos que reciben.

Una pensión de un sindicato, una empresa privada o un organismo público puede proporcionar prestaciones monetarias a los cónyuges supervivientes o a los hijos dependientes tras el fallecimiento del participante en el plan. Conocidas como prestaciones por fallecimiento de la pensión o prestaciones de la pensión heredada, estos pagos suelen adoptar la forma de pagos continuos que representan un porcentaje de la cantidad que el titular original recibió durante la jubilación. Ese porcentaje puede variar en función de las condiciones del plan y de las opciones elegidas por el titular original.

No todas las pensiones ofrecen prestaciones por fallecimiento, y las que lo hacen suelen limitar los beneficiarios a los cónyuges e hijos a cargo. Si usted es el cónyuge o el hijo a cargo de alguien que ha fallecido, la empresa de su ser querido o el administrador del plan pueden explicarle las condiciones de la pensión y ayudarle a determinar si tiene derecho a las prestaciones por fallecimiento.

Plan de pensiones personal

Pensar en la muerte no es fácil, pero es importante saber qué pasará con su pensión cuando fallezca y cuáles serán las implicaciones fiscales de la transmisión de su pensión. La forma en que su pensión en el lugar de trabajo o la que haya establecido usted mismo se pagará a sus beneficiarios cuando fallezca depende del tipo de pensión que tenga.

La pensión se paga libre de impuestos si el afiliado fallece antes de cumplir los 75 años. A no ser que haya fallecido antes de los 75 años y el importe no se haya abonado antes de que finalice el periodo de dos años posterior a su fallecimiento. Esto se describe a continuación.

Se puede abonar cuando el valor de la pensión de las personas a cargo o de los tramos garantizados restantes de la pensión no supere las 30.000 £. Suele ser una opción si la pensión de la persona a cargo es bastante pequeña y tributa al tipo marginal del impuesto sobre la renta del beneficiario.

Por lo general, sus beneficiarios pueden retirar todo el dinero en forma de capital, establecer una renta garantizada (una renta vitalicia) con los ingresos o, también, pueden establecer una renta de jubilación flexible (reducción de la pensión).

Impuesto sobre el importe de la pensión heredada

Editado.    2/133/2016 6:26PMEn general, los planes de jubilación heredados no tributan hasta que se realiza el reparto.    1.    Las distribuciones de una IRA tradicional heredada están sujetas a impuestos, al igual que las IRA tradicionales no heredadas.                                    Las distribuciones de una Roth heredada no están sujetas a impuestos a menos que la Roth se haya establecido en los últimos 5 años.2. Los planes 401(k) heredados están (o estarán) sujetos a impuestos, pero el importe de los mismos depende de las normas del plan 401(k).Por ejemplo, muchos planes 401(k) exigen una distribución a tanto alzado al fallecer el titular de la cuenta. El cónyuge superviviente puede transferir el plan 401(k) a una cuenta de jubilación, pero si el beneficiario no es un cónyuge, podría verse obligado a aceptar el pago de una suma global y la factura fiscal que conlleva.Cuando se trata de cuentas IRA heredadas y otros planes de jubilación, las normas pueden ser bastante complicadas.    Cuando introduzca su IRA o plan de jubilación heredado en TurboTax, le haremos una serie de preguntas para determinar qué cantidad, si la hay, está sujeta a impuestos en la declaración de este año.

Plan de pensiones de prestación definida…

La introducción de la «Libertad de Pensiones» durante 2015 le ha dado el control y la flexibilidad para transmitir sus ahorros de pensiones de contribución definida a cualquier beneficiario de su elección sin estar sujeto al impuesto de sucesiones.

Sin embargo, no todos los productos y administradores de pensiones han adoptado la nueva legislación de libertad y es importante comprobar que sus ahorros de pensiones existentes están posicionados correctamente para beneficiarse de estas ventajas fiscales.

Los ahorros de la mayoría de los productos modernos de pensiones de contribución definida quedan fuera de su «patrimonio imponible» y, por tanto, no están sujetos al impuesto de sucesiones en caso de fallecimiento. Hay excepciones y debe comprobar que sus ahorros de pensiones existentes están colocados correctamente para beneficiarse de estas ventajas fiscales en caso de fallecimiento.

Hay muchos productos de pensiones disponibles para ahorrar de forma fiscalmente eficiente para su futuro y este artículo examina específicamente las pensiones de contribución definida y cómo pueden utilizarse para maximizar el valor que deja a sus seres queridos.

Deja un comentario