Como tributan los bitcoins

¿se pagan impuestos por las pérdidas de las criptomonedas?

Charlene Rhinehart es escritora de finanzas personales y antigua analista financiera. Su objetivo es ayudar a más personas a construir una cartera de acciones más grande que su colección de zapatos. Con una experiencia en impuestos y en el mundo de la farándula, Charlene siempre está dispuesta a poner un poco de glamour y felicidad en su trabajo para ayudar a las personas a alcanzar sus objetivos.

El precio del Bitcoin (CRYPTO:BTC) se ha disparado exponencialmente en el último año, permitiendo a los inversores cuadruplicar sus ganancias sin mover un dedo. Si está pensando en vender una parte o la totalidad de su inversión en Bitcoin, asegúrese de entender cómo funcionan los impuestos para Bitcoin.

Hay dos tipos de impuestos sobre las ganancias de capital: a corto y a largo plazo. Si mantiene su inversión en Bitcoin durante un año o menos antes de venderla, tendría una ganancia de capital a corto plazo. Tus ganancias serán gravadas con los tipos impositivos ordinarios, que pueden ir del 10% al 37%.

El mejor acuerdo en su factura fiscal se produce cuando mantiene sus inversiones en Bitcoin durante más de un año, porque las normas fiscales de las ganancias de capital a largo plazo son la clave para desbloquear el tramo impositivo del 0% en sus ganancias de Bitcoin.

Valores estadounidenses y excha…

En las siguientes páginas se describen las implicaciones en el impuesto sobre la renta de las transacciones habituales con criptodivisas. Cuando nos referimos a la criptodivisa en esta publicación, estamos hablando de Bitcoin u otras monedas virtuales similares.

La CRA generalmente trata la criptodivisa como una mercancía a efectos de la Ley del Impuesto sobre la Renta. Cualquier ingreso proveniente de transacciones que involucren criptodivisas es generalmente tratado como un ingreso de negocios o como una ganancia de capital, dependiendo de las circunstancias. Del mismo modo, si las ganancias se califican como ingresos comerciales o como una ganancia de capital, las pérdidas se tratan como pérdidas comerciales o pérdidas de capital.

Los contribuyentes tienen que establecer si una actividad de criptomoneda da lugar a ingresos o a capital porque esto afecta a la forma en que se tratan los ingresos a efectos del impuesto sobre la renta. No todos los contribuyentes que compran y venden criptodivisas desarrollan una actividad empresarial.

Para calcular el valor de una transacción de criptomoneda cuando no se puede determinar un valor directo, debe utilizar un método razonable. Conserve los registros para mostrar cómo ha calculado el valor. En general, la posición de la CRA es que el valor justo de mercado es el precio más alto, expresado en dólares, que un comprador dispuesto y un vendedor dispuesto, ambos conocedores, informados y prudentes, y que actúan independientemente el uno del otro, acordarían en un mercado abierto y sin restricciones. Por ejemplo, puede elegir un tipo de cambio tomado del mismo agente de cambio que está utilizando o una media de los valores del mediodía de varios agentes de cambio de gran volumen. Sea cual sea el método que elija, utilícelo sistemáticamente.

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(Nota: Al igual que con cualquier artículo que trate sobre el tratamiento fiscal, se aplican las exenciones de responsabilidad habituales: Se trata de una visión general, no representa un asesoramiento y puede no aplicarse a su situación. No utilice este artículo para tomar decisiones fiscales o de inversión. Consulte a su experto fiscal).

La buena noticia es que el bitcoin y otros criptoactivos tienen el mejor tratamiento fiscal posible para los inversores a largo plazo. Según las directrices oficiales del IRS sobre la criptofiscalidad, las criptomonedas se gravan como «propiedad», que es sólo una forma elegante de decir que se gravan como las acciones. Si compras bitcoin y lo mantienes durante más de un año, pagas ganancias de capital a largo plazo cuando lo vendes.

El oro: El oro tributa como un bien de colección. Eso significa que, independientemente del tiempo que lo tengas, el impuesto más bajo que puedes pagar al venderlo es el 28%.    Y sí, esto es cierto incluso si tienes un fondo cotizado en bolsa de oro como el SPDR Gold Shares (GLD); no hay nada mágico en envolver el oro físico en un ETF que cambie su tratamiento fiscal.

Divisas: Las divisas se gravan a los tipos impositivos habituales. Independientemente del tiempo que mantenga una inversión en divisas como el Invesco CurrencyShares Japanese Yen Trust (FXY), nunca podrá obtener ganancias de capital a largo plazo. En su lugar, usted paga su tipo marginal del impuesto sobre la renta sobre cualquier ganancia, hasta un 37% en impuestos federales. Ouch.

Calculadora de impuestos de bitcoin

El Bitcoin parece estar en todas partes estos días. Desde sus misteriosos orígenes en 2008, ha crecido hasta convertirse en una moneda ampliamente aceptada, utilizada para todo, desde la inversión hasta las compras y los salarios de los empleados.  Pero muchos usuarios de Bitcoin no se dan cuenta de que comprar/vender, intercambiar e incluso usar Bitcoin para pagar cosas tiene implicaciones fiscales. Sí, ha leído bien la última frase. En algunos casos, el mero hecho de gastar su Bitcoin podría considerarse una inversión rentable – y sujeta a impuestos.Desde cómo se grava exactamente hasta cómo prepararse para declararlo, esto es lo que necesita saber sobre los impuestos de Bitcoin.

Según una encuesta realizada por The Harris Poll en nombre de Blockchain Capital, aproximadamente el 9% de los adultos estadounidenses poseen Bitcoin. Sin embargo, el IRS estima que solo un pequeño porcentaje de ellos informa de las ganancias y pérdidas relacionadas con las criptomonedas en sus declaraciones de impuestos.En 2017, el IRS buscó en su base de datos para los años fiscales de 2013 a 2015. Encontró: Esa discrepancia es la razón por la que el IRS está haciendo de los impuestos sobre la criptomoneda una prioridad de aplicación en 2021. De hecho, el formulario 1040 para el año fiscal 2020 incluye una pregunta sobre la criptodivisa en la primera página. Se pregunta si has recibido, vendido, enviado, intercambiado o adquirido de otro modo un interés financiero en cualquier moneda virtual.  Si marca «no» a esta pregunta cuando, de hecho, participó en las transacciones de criptodivisas, el IRS puede considerar que un intento deliberado de evitar los impuestos, y usted podría enfrentar sanciones más duras si el IRS descubre su omisión.

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